2019年在兵师党委的正确领导下，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，贯彻落实党中央关于兵团深化改革决策部署。2019年是兵团财政体制改革第二年，财政部门围绕师市党委中心工作，认真落实财政改革措施，规范提升财政管理水平，做了大量富有成效的工作。按照“三保一压”的要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子；加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，优先保障重点支出；深化预算管理改革，理顺预算管理权责，完善预算管理链条；加大预决算公开力度，提高预决算透明度，全面推进全过程预算绩效管理，提高资金使用效益，师市各级财政干部牢牢把握主题主线，充分发挥职能作用，深入分析存在的突出问题，充分发挥保障职能作用，加强财政管理，全面深化财政体制改革，较好的完成了全年财政工作各项任务。

    一、财政预算执行情况

    （一）一般公共预算收支情况

    1. 一般公共预算收入

    全年一般公共预算收入80.23亿元，较上年增加26.6%。其中：地方税收收入3.05亿元（其中：随税征收的非税收入1515万元），较上年增收4488万元，增长17.95%；非税收入3亿元，同比减少10.8%，较上年降低3.85%，主要受减税降费政策影响；；转移支付收入70.41亿元，较上年同比增长24.68%；债务转贷收入3.77亿元，均为新增一般债券；调入资金1332万元（国有资本经营调入1332万元），同比降低59.5%。上年结转2.69亿元，预算稳定调节基金1.27亿元。

    2.一般公共预算支出

    全年一般公共预算支出75.2亿元，同比增长17.91%。其中：师本级支出50.35亿元，同比增长22.56%；团场支出24.85亿元，同比增长24.06%。上解中央及自治区税收2.13亿元，补充预算稳定调节基金3.93亿元，结转下年3.19亿元。

    从主要支出科目情况看：一般公共服务支出4.05亿元，增长17.91%；国防支出3117万元，增长47.73%；公共安全支出4.5亿元，增长6.48%；教育支出4.1亿元，减少15.09%；科学技术支出1695万元，与上年持平；文化旅游体育与传媒支出3685万元，下降35.3%；社会保障和就业支出27.47亿元，增长31.86%；卫生健康支出2.59亿元，减少5.5%；节能环保支出1.9亿元，增长5.16倍；城乡社区事务支出4.18亿元，减少21.71%；农林水支出18.9亿元，增长26%；交通运输支出4.68亿元，增长3倍；资源勘探信息支出8398万元，增长3.76倍；商业服务业支出639万元，减少14.2%；自然资源海洋气象支出3610万元，增长83.8%；住房保障支出5704万元，减少53.58%；粮油物资储备支出856万元，减少44.85%；灾害防治及应急管理支出完成3083万元，该项目为2019年新增项目大类；其他支出-9413万元；债务付息支出6706万元，增长119.58%,；债务发行费用支出208万元，该项目为本年新增项目。

    （二）政府性基金预算收支情况

    1.政府性基金预算收入

    全年政府性预算收入17.19亿元，增长4.24倍。分来源看，转移支付收入1.1亿元，降幅30.45%；债务转贷收入15.09亿元，均为专项债券；师自有收入1亿元，增长30.56%。上年结转703万元。

    2.政府性基金预算支出

    全年政府性基金预算支出16.97亿元，增长4.1倍。分层级看，师本级支出7.35亿元，同比增长1.37倍；团场支出9.62亿元，同比增长42.7倍。结转下年2891万元。

    （三）国有资本经营预算收支情况

    1.国有资本经营预算收入情况

    1-12月累计，国有资本经营预算收入2.07亿元，减幅13.39%。其中，转移支付收入1.63亿元；师自有收入4440万元，增长35.12%。上年结转209万元。

    2.国有资本经营预算支出情况

    1-12月累计，国有资本经营预算支出1.79亿元，减幅38.49%；调出资金1332万元，为国有资本经营预算调入一般公共预算资金。结转下年3058万元。

    （四）社保基金预算收支情况

    1.养老保险基金

    (1)企业养老保险

    2019年企业职工养老基金收入26.06亿元，较上年增加3.4亿元,增长15%, 其中：财政补助19.6亿元，较上年增加3.82亿元,增长24%；单位及个人缴费6.27亿元，较上年减少4870万元，减幅7%；利息收入671万元，较上年增长292万元,增长77%；转移收入1208万元, 较上年增加285万元，增长31%。

    企业职工养老基金支出23.11亿元，较上年增加1.67亿元, 增长8%。其中:养老待遇支出21.51亿元, 较上年增加1.39亿元，增长7%；丧葬抚恤补助金支出1.2亿元, 较上年增加457万元，增长4%； 转移支出3949万元, 较上年增加2345万元，增幅146%。

    本年收支结余2.95亿元，累计滚存结余6.57亿元。

    (2)机关事业单位养老

    2019年机关事业养老基金收入3.21亿元，较上年减少1458万元,增幅4%; 其中：财政补助1.72亿元,较上年减少4972万元,减幅22%；单位及个人缴费1.19亿元,增加585万元,增幅5%；利息收入118万元,较上年增加25万元,增幅27%。

    机关事业养老基金支出3.89亿元,较上年增加9176万元,增幅31%。

    本年收支结余-6795万元，累计滚存结余4587万元。

    (3)居民养老金

    2019年居民社会养老基金收入1813万元，较上年增加318万元，增长21%。其中：财政补助收入410万元, 较上年增加120万元，增长41%；个人缴费1310万元，较上年增加173万元,增长15%；利息收入79万元，较上年增加21万元，增长35%；转移收入14万元，较上年增加4万元，增长43%。

    居民社会养老基金支出462万元，较上年增加118万元，增长34%。

    本年收支结余1351万元，累计滚存结余7734万元。

    2.失业保险基金

    2019年失业保险基金收入2478万元，较上年增加145万元，增长6%,其中：单位及个人缴费2226万元，较上年增加95万元，增幅4%；利息收入251万元，较上年增加49万元，增长24%。

    失业保险基金支出2165万元，较上年减少1043万元，减幅33%, 其中：失业保险金支出645万元，医疗补助金支出43万元；稳定岗位补贴支出716万元；技能提升补贴支出248万元；物价补贴和团场“48、58”人员社保补贴378万元；企业稳岗返还135万元。

    本年收支结余313万元，累计滚存结余1.58亿元。

    3.城镇职工基本医疗保险基金

    2019年城镇职工医疗保险基金收入3.24亿元，较上年减少671万元，减幅2%,其中：财政拨款减少2485万元，减幅100%；单位及个人缴费3.17亿元，较上年增加1605万元，增长5%；利息收入573万元，较上年增加167万元，增幅41%。

    城镇职工医疗保险基金支出3.61亿元，较上年增加1.04亿元，增幅41%。

    本年收支结余-3759万元，累计滚存结余3.23亿元。

    4.工伤保险基金

    2019年工伤保险基金收入1505万元，较上年减少266万元，减幅15%,其中：单位缴费1324万元，较上年减少420万元，减幅24%；利息收入180万元，较上年增加153万元，增长582%。

    工伤保险基金支出1145万元，较上年减少315万元，减幅22%, 其中:工伤保险待遇支出1140万元,较上年减少316万元，减幅22%；劳动能力鉴定费支出5万元。

    本年收支结余360万元，累计滚存结余6068万元。

    5.生育保险基金

    2019年生育保险基金收入1209万元，较上年增加443万元，增幅58%，其中：单位缴费1206万元，较上年增加445万元，增幅59%；利息收入3万元，较上年减少3万元，减幅49%。

    生育保险基金支出1273万元，较上年增加67万元，增幅6%。

    本年负结余64万元，累计滚存结余38万元。

    6.城镇居民医疗保险

    2019年居民医疗基金收入6393万元，较上年增加893万元，增幅16%，其中：财政补贴3985万元，较上年增加537万元，增长16%；个人缴费2171万元，较上年增加227万元，增长12%；利息收入237万元，较上年增加129万元，减幅120%。       

    居民医疗基金支出4548万元，较上年增加1287万元，增长39%。

    本年收支结余1845万元，累计滚存结余1.33亿元。

    二、师本级一般公共预算“三公经费”情况

    2019年七师“三公”经费预算支出总额1493万元，实际支出1088万元，较预算减少405万元，减幅27%，较上年减少380万元，减幅26%，其中：因公出国（境）费预算支出18万元，实际支出3.3万元，较预算减少14.7万元，减幅81%，较上年减少6.5万元，减幅66%；公务接待费预算支出447万元，实际支出330万元，较预算减少117万元，减幅26%，较上年减少99万元，减幅23%；公务用车运行维护费预算支出924万元，实际支出754万元，减少170万元，减幅18%，较上年减少170万元，减幅18%；公务用车购置费预算支出103万元，实际未支出，较上年减少103万元，减幅100%。

    三、地方政府债务情况

    （一）发行情况

    2019年度第七师通过兵团发行地方政府债券资金18.86亿元，其中：一般债券3.77亿元，专项债券为15.09亿元。

    （二）债券资金支持方向

    用于第七师胡杨河市基础设施建设8834万元；用于第七师胡杨河市土地储备项目6000万元；用于第七师五五工业园区基础设施建设2700万元；用于置换债务17.11亿元。

    （三）债券资金拨付情况

    2019年债券资金已全部下达至各项目单位。

    四、财政预算执行取得的成效

    （一）切实转变“政”的职能，以预算定职能，合理划分师团两级财权与支出责任。

    通过团场预算改革，进一步明确师团两级财权和支出责任，按照财政事权与支出责任匹配的原则编制预算，形成了师团财政事权和支出责任的基本框架，初步形成了权责清晰、财力协调、区域均衡的预算管理体制。强化了刚性预算，突出预算的严肃性。明确团场维稳、党建等11项支出责任。

    （二）逐步完善了财政运行机制

    师团两级设立国库，建立了国库管理机制。按照一级财政设立一级国库的要求，师市设立国家金库第七师支库和123团、代管1团设立乡镇库，各级国库履行财政收入的组织、划分、留解以及拨付预算资金职能。

    （三）财政管理制度得到健全

    一是从制度上规范财政资金管理。根据《兵团财政专项资金管理暂行办法》（新兵发〔2019〕11号），结合师市实际，制定了《第七师胡杨河市财政专项资金管理暂行办法》，规范财政专项资金的分配和管理，加强专项资金的整合。二是财政信息公开工作逐步推进。按照兵团要求，规范公开财政预决算、部门预决算、财政专项资金管理办法及财政专项资金分配等财政信息。

    五、财政预算执行存在的问题

    一是预算管理体制有待进一步理顺，师团事权和支出责任需进一步明确；二是国库集中支付改革有待进一步完善；三是财政收入结构不优；四是财税体制尚未得到真正建立。

    六、加强和改进预算执行工作的建议及措施

    一是进一步加强财政制度建设，规范师团两级预算管理；二是进一步完善国库支付改革；三是提高财政收入质量，进一步优化财政收入，保证财政运行稳健可持续。

    附件.第七师2019年财政决算报表.xls

第七师胡杨河市财政局  
2020年8月6日