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第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

师森林公安局是师公安机关的组成部分，是保卫辖区内森林资源和野生动物资源安全的武装性质的公安行政力量，行使同级公安机关的职责和权限。主要负责师辖区内森林和野生动植物资源的安全，依法处理林业行政案件、刑事案件，严厉打击破坏森林资源和野生动植物资源的违法犯罪行为，承担森林防火任务，维护林区治安秩序，保障林业生产建设的顺利进行，切实保护好森林资源和野生动植物资源。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，森林公安局部门决算包括：森林公安局本级决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度年初结转结余资金预算数236.04万元，本年度收入105.49万元,与上年相比，减少411.97万元，降低了79.61%。增减变化主要原因是：人员变动；支出110.94万元,与上年相比，减少162.49万元，降低了59.43%，增减变化主要原因是：人员变动；结余230.59万元，与上年相比，减少71.87万元，降低23.76%。增减变化主要原因是改革后将湿地保护站分离。

（二）部门收入总体情况说明

2019年度年初结转结余资金预算数236.04万元，本年收入合计105.49万元，其中：财政拨款收入105.49万元，占100%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数105.49万元，决算数105.49万元，预决算差异率0%。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计110.94万元，其中：基本支出66.12万元，占59.60%；项目支出44.82万元，占40.40%；。

与年初预算数相比情况：2019年度年初结转结余资金预算数236.04万元，本年基本支出年初预算数105.49万元，决算数110.94万元，预决算差异率4.91%，差异主要原因使用上年结余资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（1）2019年度年初结转结余项目资金236.04万元。2019年度财政拨款收入105.49万元，与上年相比，减少411.97万元，降低了79.61%。增减变化的主要原因是：人员变动。财政拨款支出110.94万元，与上年相比，减少162.49万元，降低了59.43%，增减变化的主要原因是：人员变动。其中：基本支出66.12万元，项目支出44.82万元。财政拨款结转结余39.37万元，与上年相比，增加39.37万元，增长100%。增减变化的主要原因是：人员变动。

与年初预算数相比情况：2019年度年初结转结余项目资金预算数236.04万元，本年财政拨款收入年初预算数105.49万元，决算数105.49万元，预决算差异率0%，无差异原因。财政拨款支出年初预算数105.49万元，决算数110.94万元，预决算差异率4.91%，差异主要原因使用上年结余资金。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度年初结转结余项目资金236.04万元。2019年度一般公共预算财政拨款收入105.49万元。与上年相比，减少411.97万元，降低79.61%。增减变化的主要原因是：人员变动。一般公共预算财政拨款支出110.94万元。与上年相比，减少162.49万元，降低了59.43%。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），公共安全支出59.23万元，社会保障和就业支出3.83万元，农林水支出44.82万元，住房保障支出3.06万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出38.49万元，对个人和家庭本补助支出0.2万元，商品和服务支出57.89万元，资本性支出14.36万元

与年初预算数相比情况：2019年度年初结转结余项目资金236.04万元。一般公共预算财政拨款收入年初预算数105.49万元，决算数105.49万元，预决算差异率0%，无差异。一般公共预算财政拨款支出年初预算数105.49万元，决算数110.94万元，预决算差异率4.91%，差异主要原因使用上年结余资金。

三、部门结转结余情况

本年末结转和结余资金为230.59万元，与上年相比，减少71.88万元，降低23.76%。

其中财政拨款结转结余39.37万元。与上年相比，增加39.37万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算6.98万元，比上年减少1.54万元，降低18.04%，减少原因是改革后将湿地保护站分离。其中，公务用车购置及运行维护费支出6.87万元，占98.4%，比上年减少0.14万元，降低2.00%，减少原因是改革后将湿地保护站分离；公务接待费支出0.11万元，占1.6%，比上年减少0.46万元，降低80.50%，减少原因是改革后将湿地保护站分离。具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费6.87万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费6.87万元。主要用于车辆的保险、维修和油料费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。

公务接待费0.11万元。具体是：国内公务接待支出0.11万元，主要是上级部门开展督导检查活动等。国内公务接待2批次，13人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数6.98万元，决算数6.98万元，预决算差异率0%，无差异。其中：公务用车运行费预算数6.87万元，决算数6.87万元，预决算差异率0%，无差异；公务接待费预算数0.11万元，决算数0.11万元，预决算差异率0%，无差异。

五、机关运行经费支出情况

2019年度森林公安局机关运行经费支出27.43万元，比上年减少2.57万元，降低8.58%，主要原因是人员变动。

六、政府采购情况

2019年度政府采购支出总额19.28万元，其中：政府采购货物支出19.28万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，单位共有车辆3辆，价值64.41万元，其中：执法执勤用车3辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2019年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

2019年项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019年项目绩效自评得分为19分。项目全年预算数为236.04万元，执行数为44.82万元，完成预算的18.99%。主要产出和效果：一是案件的办理与鉴定和警用装备的完善；二是护林员巡护公益林的开支。发现的问题及原因：一是个别项目资金没有按工作推进。下一步改进措施：一是加快项目资金执行力度做到完成当年预算的75%以上；二是完善项目资金管理方案。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明：

2040299：指单位主经费代码；

2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；

2130135： 指农业资源保护修复与利用支出;

2130209: 指森林生态效益补偿支出；

2130213：指执法与监督支出；

2210201：指住房公积金支出；

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

附表：2019年森林公安决算公开数据.xls