目    录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

七师一三七团中学是一所九年一贯制学校，主要职能是：实施初中、小学义务教育，促进基础教育发展。

（一）负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策法规。

（二）组织实施九年义务教育，促进137团九年制义务教育的巩固和提高。

（三）加强学校教学常规的管理。

（四）认真贯彻国家及省市课程计划，积极推进地方课程建设及课程改革。

（五）负责义务教育阶段学生的学籍管理、毕业资格审定、毕业证书的发放和初中生物地理两科的会考工作。

（六）制定义务教育阶段新生招生工作方案和实施办法完成新生入学分配工作。

（七）负责中小学教学用书的审定，做好学校教学仪器、设备的配备和学校物品的采购工作。

（八）承办上级部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

七师一三七团中学为财政补助单位，编制部门核定为事业单位，独立核算机构1个；内部机构设置下设：教务处、德育处(政教处)、总务处(后勤处)、学校办公室(校长办公室)、教研处、团委、工会(教代会)、教研组、年级组。2019年末教职员工84人，其中：事业编制人数64人,特岗教师16人,团、校聘4人；在校学生617人，其中：中学生 255人，小学生362人。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度收入1415.97万元,与上年相比，增加65.59万元，增长4.86%，增减变化主要原因是：1、增加2019年度绩效奖2、新增“两奖”；支出1432.71万元,与上年相比，增加127.48万元，增长10%，增减变化主要原因是：2019年度增加“两奖”及绩效奖120.99万元；结余165.89万元，与上年相比，减少33.10万元，降低16.6%。增减变化主要原因是：2019年支付已执行完毕项目跨年度资金。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1415.97万元，其中：财政拨款收入1415.97万元，占100%；与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1333.58万元，决算数1415.97万元，预决算差异率6.20%，差异主要原因：2019年度政策性增加“两奖”及绩效奖120.99万元。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1432.71万元，其中：基本支出1106.45万元，占77%；项目支出326.25万元，占23%；与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1516.20万元，决算数1432.71万元，预决算差异率5.5%，差异主要原因2019年项目已执行未执行完毕跨年度项目资金及结转下年继续使用的基本支出。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入1415.97万元，与上年相比，增加65.59万元，增长4.86%。增减变化的主要原因是2019年度政策性增加“两奖”及绩效奖财政拨款收入。财政拨款支出1432.71万元，与上年相比，增加127.48万元，增长9.76%，增减变化的主要原因是：2019年度增加“两奖”及绩效奖拨款120.99万元。其中：基本支出1106.45万元，项目支出326.25万元。财政拨款结转结余165.89万元，与上年相比，减少33.10万元，降低17%。增减变化的主要原因是：2019年支付跨年度项目已执行完毕项目资金。与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1333.58万元，决算数1415.97万元，预决算差异率6.2%，差异主要原因2019年度执行中调整82.39万元。财政拨款支出年初预算数1472.31万元，决算数1432.71万元，预决算差异率2.70%，差异主要原因：2019年未支付的跨年度项目财政结转资金。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入1412.97万元。与上年相比，增加66.59万元，增长4.94%。增减变化的主要原因是：人员经费增加。一般公共预算财政拨款支出1425.74万元。与上年相比，增加129.87万元，增长10%。增减变化的主要原因是：人员经费增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），教育支出支出1185.57万元，科学技术支出支出0.5万元，社会保障和就业支出161.85万元，住房保障支出77.82万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出947.43万元，对个人和家庭支出172.30万元，商品和服务支出207.23万元，资本性支出98.78万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1330.58万元，决算数1412.97万元，预决算差异率6.19%，差异主要原因：人员经费增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数:1459.66万元，决算数1425.74万元，预决算差异率2.3%，差异主要原因：2019年度未支付项目当年执行未完成的项目结转下年的资金。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入3万元，与上年相比，增加1万元，降低33%。增减变化的主要原因是： 2019年增加乡村学校少年宫项目资金。政府性基金预算支出6.97万元。与上年相比，减少2.37万元，降低25%。增减变化的主要原因是：减少学校少年宫项目支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），其他支出6.97万元。按经济分类科目（按类级科目公开），商品和服务支出6.97万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数3万元，决算数3万元，预决算差异率0，政府性基金预算财政拨款支出年初预算数12.65万元，决算数6.97万元，预决算差异率44%，差异主要原因学校少年宫项目开展不足。

三、部门结转结余情况

年末结转结余165.88万元。与上年相比，减少31.1万元，增长（降低）17%。

其中财政拨款结转结余122万元。与上年相比，减少33万元，降低21%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度本单位无一般公共预算“三公”经费支出。

五、学校运行经费支出情况

137团中学2019年度日常公用经费100.35万元，比上年增加14.42万元，增长16.78%，主要原因是差旅费伙食及交通补助标准提高。

六、政府采购情况

2019年度政府采购支出总额54.17万元，其中：政府采购货物支出5.17万元、政府采购工程支出49万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备、无单位价值100万元以上专用设备。

（二）预算绩效情况的说明

1、学校绩效目标：

（1）保障137团中学在职人员84人,离退休人104人的正常办公、生活秩序。（2）坚决执行党和国家的方针政策。（3）管好用好国家的教育资金，改善和优化团场的办学条件（4）把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办人民满意的教育。

2、学校预算绩效管理情况

所谓预算绩效管理是指在预算管理中引入绩效理念，在关注预算投入的同时重视预算产出，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、考核全过程，以提高政府资金配置的经济性、效率性和效益性为目的的一系列管理活动。

（1）预算编制情况：学校2019年度基本支出预算，包括人员经费和和公用经费两部分，采取人员经费按标准，公用经费按定额的办法编制，充分体现了预算编制的完整性、规范性。

（2）预算执行情况：137团中学严格按照师财预【2019】36号2019年部门预算批复执行，预算执行过程中没有随意调整预算情况发生，按时、足额发放职工工资，缴纳职工养老保险及其他社会保障缴费，切实保障了学校教学工作正常运转。

（3）综合管理情况

①严格学校债务工作管理，按照无资金来源项目一律不予实施，已安排资金项目一律不留缺口的原则进行学校教学设备采购及教学设施改造，不断优化学校教学环境；

②严格政府采购，学校购置办公设备、教学设备、设施严格按照《政府采购法》相关规定执行，加强资产管理，避免国有资产流失；

③建立健全学校内部管理控制制度，不相融岗位分离制度、学校印章专人管理、学校财产由总务办公室统一管理，并逐以登记台账，主动公开学校财务、校务情况，依法接受财政监督

3、绩效自评开展情况：

根据财政预算管理要求，我校对2019年度一般公共预算中实施绩效目标管理的11个项目开展了绩效自评，项目资金为279.44万元，其中：（1）、南北疆双向挂职人员补助资金4万元；（2）、特岗教师补助经费12.49万元；（3）、教育发展专项经费8.27万元；（4）、兵团本级教育发展专项经费29.38万元；（5）、城乡义务教育补助专项经费153.89万元、12.49万元；（6）、“薄改”项目专项20万元，（7）民生实事教育专项经费15万元，（8）、特岗教师工资补助14.22万元；（9）科普工作专项经费0.5万元；（10）“五共同一促进”项目经费6.2万元，（11）、少年宫项目补助资金3万元。由于项目资金的投入，尤其是公用经费保障专项资金的投入，取得的效益直接体现在学校运转的各个方面，为教育事业的发展奠定了坚实的基础。                                                 

4、重点项目绩效自评开展情况

（1）师财教【2019】295号2019年农村义务教育薄弱学校改造补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019年农村义务教育薄弱学校改造补助资金项目绩效自评得分为86分。项目全年预算数为20万元，执行数为12.57万元，完成预算的63%。主要产出和效果：一是全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件工程的实施，较大的改善了137团学校的办学条件，缩小了与当地城乡之间教育的差距，为教育的均衡发展奠定了一个坚实的基础。；二是优化教育资源配置，教学设备利用率明显提高。

发现的问题及原因：一是政府采购项目凭证传递不及时，验收不规范，资料收集不全面；二是137中学食堂已基本完成食堂建设，就目前来看，由于食堂炊具、炉灶等老化，要满足学生供餐需求，仍受资金等因素的制约。下一步改进措施：一是加强业务人员培训，提高业务技能；二是继续加大学校食堂建设的资金投入，满足学校食堂供餐需求。

（2）师财教【2019】360号教育发展专项资金，项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019年兵团本级教育发展专项资金项目绩效自评为90分。项目全年预算数为29.38万元，执行数为29.38万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是形成城乡教育事业发展工作长效机制；二是提升教育教学质量。发现的问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单，预算绩效编制的合理性有待提高；二是绩效评价在指标的设定上存在偏离的现象，绩效目标的设定应从单位实际情况出发，预算管理的作用还没得到充分体现。下一步改进措施：一是认真实施绩效评价体系制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，二是强化对预算管理全过程资金使用实施考核、评价，通过绩效评价反应学校日常工作中预算执行情况、及时掌握资金使用情况，提高资金使用率为学校领导的决策提供参考，促进学校健康全面发展。

（3）师财发【2019】372号,2019年城乡义务教育补助资金项目-公用经费补助，绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2019年城乡义务教育补助资金项目-公用经费补助，绩效自评为90分。项目全年预算数为50.05万元，执行数为31.12万元，完成预算的62%。主要产出和效果：一是实现了义务教育经费保障机制政策全覆盖，农村义务教育阶段学校经费保障不断加强，办学条件取得明显改善，确保了学校正常运转；二是切实减轻了群众特别是农民家庭教育支出负担，有效降低了农村义务教育阶段学生辍学率，从根本上保证了适龄儿童教育入学起点的公平。发现的问题及原因：一是学校的公用经费基本上是保运转，事业发展没有得到有效保障。二是在预算执行中，上级“戴帽”下达的专项资金，由于年初预算无法提前预知，且具有极强的专用性，导致不能和预算安排有效结合，从而影响了资金分配的整体效果。下一步改进措施：一是进一步加大事业发展投入力度，逐步缩小与中小学硬件的标准化建设、现代教育资源的配置、技术的运用和推广、实验教学的普及等方面的距离，真正保障和满足教育教学的发展和全面实施；二是将项目资金“戴帽资金”与基本预算合二为一，做一套符合预算单位实际的完整的预算，提高资金分配的整体效能。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  

    附表：新疆兵团第七师一三七团中学.XLS