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第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

   一、主要职能

一二三团中学，系教育事业单位，工作任务是普及九年义务教育，完成国家的教学大纲。职能是教书育人，为国家培养人才。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，一二三团中学部门决算分为中学、小学两个独立编制机构，但两个部门作为1个核算单位。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度收入2866.32万元,与上年相比，减少246.99万元，降低7.93%，增减变化主要原因是：上年基本经费结余金额192.16万元，减少了当年拨款；支出3072.31万元,与上年相比，增加171.56万元，增长5.91%，增加主要原因是2019年比上年多发两奖绩效，同时将2014年-2017年退休56名教师职业年金缴费76.4万元坐实；结余156.45万元，与上年相比，减少205.99万元，降低56.83%。增减变化主要原因是：2018年预算职业年金是全员，但实际只是将退休人员的年金坐实，预算偏差较大；但2019年规避了这些因素，且发的两奖绩效增大了开支。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2866.32万元，其中：财政拨款收入2815.52万元，占98.23%；其他收入50.79万元，占1.77%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数3032.16万元，决算数3032.16万元，预决算差异率0%。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计3072.31万元，其中：基本支出2407.41万元，占78.36%；项目支出664.9万元，占21.64%；与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数3032.16万元，决算数3072.31万元，预决算差异率0.07%，差异主要原因项目上的工程未完工，资金结余。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入2815.52万元，与上年相比，减少263.96万元，降低8.57%。增减变化的主要原因是上年基本经费结余金额192.16万元，减少了当年拨款。财政拨款支出3016.3万元，与上年相比，增加144.63万元，增长5.04%，增减变化的主要原因是增发两奖绩效及职业年金缴费。其中：基本支出2407.41万元，项目支出608.89万元。财政拨款结转结余156.16万元，与上年相比，减少200.78万元，降低56.25%。增减变化的主要原因是2019年增发两奖绩效，基本经费执行较好。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数3032.16万元，决算数3228.76万元，预决算差异率6.48%，差异主要原因增发两奖绩效。财政拨款支出年初预算数3032.16万元，决算数3072.31万元，预决算差异率0.07%，差异主要原因增发两奖绩效。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入2815.52万元。与上年相比，减少263.96万元，降低8.57%。减少变化的主要原因是上年结余192.16万元。一般公共预算财政拨款支出2996.3万元。与上年相比，增加124.63万元，增长4.34%。增加的主要原因是增发两奖绩效。其中：按功能分类科目（20502），普通教育支出257.8万元，(20805)行政事业退休支出28.93万元。按经济分类科目对个人和家庭补助支出286.73万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数2815.52万元，决算数2815.52万元，预决算差异率0%，无差异。一般公共预算财政拨款支出年初预算数3026.66万元，决算数2996.3万元，预决算差异率0.01%，基本无差异。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入20万元，与上年相比，增加20万元，增长（降低）100%。增减变化的主要原因是增加用于教育事业的彩票公益金支出。。政府性基金预算支出20万元。与上年相比，增加20万元，增长100%。增减变化的主要原因是增加用于教育事业的彩票公益金支出。其中：按功能分类科目（2296004），其他支出20万元，按经济分类科目：专用材料支出18.94万元，资本性支出1.06万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数20万元，决算数20万元，预决算差异率100%，政府性基金预算财政拨款支出年初预算数20万元，决算数20万元，无差异。

三、部门结转结余情况

年末结转结余156.45万元。与上年相比，减少205.99万元，降低56.83%。

其中财政拨款结转结余156.16万元。与上年相比，减少200.78万元，降低56.25%。

二、一般公共预算“三公”经费支出情况

本单位无“三公”经费支出。

五、机关运行经费支出情况

2019年度123团中学日常公用经费141.09万元，比上年增加45.68万元，增加47.88%，主要原因是2018年项目经费支出占比较大，2019年严格预算支出。

六、政府采购情况

2019年度政府采购支出总额283万元，其中：政府采购货物支出40万元、政府采购工程支出243万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，单位共有车辆1辆，价值8.34万元，其中其他用车1辆，其他用车主要是东风皮卡车。

（二）预算绩效情况的说明

2019年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

1、学校绩效目标：

（1）坚决执行党和国家的方针政策。（2）管好用好国家的教育资金，改善和优化团场的办学条件（3）保障123团中学在职人员188人的正常办公、正常教学。离退休246人的退休后续支出（4）把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办人民满意的教育。

2、学校预算绩效管理情况

（1）预算编制情况：学校2019年度基本支出预算，包括人员经费和和公用经费两部分，采取人员经费按标准，公用经费按定额的办法编制，充分体现了预算编制的完整性、规范性。

（2）预算执行情况：123团中学严格按照师财预【2019】36号2019年部门预算批复执行，预算执行过程中没有随意调整预算情况发生，按时、足额发放职工工资，缴纳职工养老保险及其他社会保障缴费，切实保障了学校教学工作正常运转。

（3）综合管理情况

①严格学校债务工作管理，按照无资金来源项目一律不予实施，已安排资金项目一律不留缺口的原则进行学校教学设备采购及教学设施改造，不断优化学校教学环境；

②严格政府采购，学校购置办公设备、教学设备、设施严格按照《政府采购法》相关规定执行，加强资产管理，避免国有资产流失；

③建立健全学校内部管理控制制度，不相融岗位分离制度、学校印章专人管理、学校财产由总务办公室统一管理，并逐以登记台账，主动公开学校财务、校务情况，依法接受财政监督

3、绩效自评开展情况：

根据财政预算管理要求，我校对2019年度一般公共预算中实施绩效目标管理的18个项目开展了绩效自评，项目资金为630.62万元，其中：（1）南北疆双向挂职人员补助资金3.91万元；（2）特岗教师补助经费141.16万元；（3）免费教科书专项40.53万元；（4）困难寄宿生补助专项经费41.47万元；（5）城乡义务教育补助专项公用经费113.92万元；（6）“薄改”项目专项85万元；（7）民生实事教育专项经费25万元，（8）校舍安保长效机制补助80万元；（9）科普工作专项经费0.5万元；（10）“五共同一促进”项目经费4.9万元；（11）班主任津贴4.92万元；（12）南疆支教经费1.08万元；（13）“三区人才”计划专项2万元；（14）淮安支教本级资金11.51万元；（15）淮安支教援疆资金50.79万元；（16）公益性岗位社保补贴3万元；（17）公益性岗位岗位补贴0.93万元；（18）用于教育事业的彩票公益金补助资金20万元。由于项目资金的投入，尤其是公用经费保障专项资金的投入，取得的效益直接体现在学校运转的各个方面，为教育事业的发展奠定了坚实的基础。                                                 

4、重点项目绩效自评开展情况

（1）农村义务教育薄弱学校改造补助资金：

2019年农村义务教育薄弱学校改造补助资金项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为85万元，执行数为85万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件工程的实施，当年新建篮排球场较大的改善了123团中学的田径运动场所，购置了音体美教学仪器及设备，为教育的均衡发展奠定了一个坚实的基础。二是优化教育资源配置，教学设备利用率明显提高。

（2）助学金专项资金：

免费教科书项目全年预算数为40.53万元，执行数为33.63万元，完成预算的83%；困难寄宿生补助专项资金项目全年预算数为41.47万元，执行数为14.37万元，完成预算的35%（另外使用上年度结余）；这两项助学金对促进农村义务教育持续健康发展提供了强有力的保证。但目前学生生源逐年下降，减少了这两项资金的利用率。

（3）2019年城乡义务教育补助资金项目-公用经费补助：

公用经费补助，绩效自评为70分。项目全年预算数为113.92万元，执行数为47.77万元，完成预算的42%；当年项目53万元未完工，所以执行力稍低。

（4）校舍安保长效机制补助项目：

全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%；优化学校教学环境，促进学校健康全面发展。

（5）特岗教师补助经费141.16万元；完成预算的100%；按时、足额发放特岗教师的工资，缴纳职工养老保险及其他社会保障缴费，切实保障了学校教学工作正常运转。

（6）用于教育事业的彩票公益金补助资金20万元，完成预算的100%，当年购置教学仪器设备，优化教育资源配置，办学条件取得明显改善，确保了学校正常运转。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

    附表：第七师一二三团中学.xls