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第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

主要负责团场所属机关事业单位及连队社区的会计核算工作，为各单位提供会计信息和咨询。组织全团各单位按照《会计法》《预算法》等相关法律法规和政策方针，编制部门财政预算；按照经审核批复的财政预算，执行预算。按经济用途分类核算各项财政资金，执行统一的政府会计制度和财政管理体制。为相关信息使用部门做好提供会计信息。协调组织各单位做好财政预决算信息公式公开。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，一三七团核算中心部门决算包括：一三七团核算中心部门本级决算、无所属单位决算。

 

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度收入51.62万元,与上年相比，减少2.37万元，降低4.39%，增减变化主要原因是：财政拨款减少；支出53.86万元,与上年相比，减少1.67万元，降低3.01%，增减变化主要原因是：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算；结余0.78元，与上年相比，减少2.24万元，降低74.17%。增减变化主要原因是：当年财政拨款项目减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计51.62万元，其中：财政拨款收入51.62万元，占100%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数51.62万元，决算数51.62万元，预决算差异率0%。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计53.86万元，其中：基本支出47.59万元，占88.36%；项目支出6.27万元，占11.64%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数51.62万元，决算数53.86万元，预决算差异率4.34%，差异主要原因：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入51.62万元，与上年相比，减少2.37万元，降低4.39%。增减变化的主要原因是：财政拨款减少。财政拨款支出53.86万元，与上年相比，减少1.67万元，3.01降低%，增减变化的主要原因是：人员经费减少。其中：基本支出47.59万元，项目支出6.27万元。财政拨款结转结余0.78万元，与上年相比，减少2.24万元，降低74.17%。增减变化主要原因是：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数51.62万元，决算数51.62万元，预决算差异率0%。财政拨款支出年初预算数51.62万元，决算数53.86万元，预决算差异率4.34%，差异主要原因：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入51.62万元。与上年相比，减少2.37万元，降低4.39%。增减变化的主要原因是：财政拨款减少。一般公共预算财政拨款支出53.86万元。与上年相比，减少1.67万元，降低3.01%，增减变化主要原因是：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），一般公共服务支出41.46万元，社会保障和就业支出6.69万元，住房保障支出3.47万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出34.8万元，对个人和家庭补助支出8.39万元，商品和服务支出4.4万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数51.62万元，决算数51.62万元，预决算差异率0%。一般公共预算财政拨款支出年初预算数51.62万元，决算数53.86万元，预决算差异率4.34%，差异主要原因：年初预算数不含上年结转结余资金支出的预算。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度一三七团核算中心无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余0.78万元。与上年相比，减少2.24万元，降低74.17%。

其中财政拨款结转结余0.78万元。与上年相比，减少2.24万元，降低74.17%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.08万元，比上年增加0.08万元，增长（降低）100%，增加（原因是 2018年核算中心没有“三公经费”。其中，公务接待费支出0.08万元，占100%，比上年增加0.08万元，增长100%，增加原因是 2018年核算中心没有“三公经费”。具体情况如下：

公务接待费0.08万元。具体是：国内公务接待支出0万元。一三七团核算中心国内公务接待3批次，10人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0.08万元，决算数0.08万元，预决算差异率0%， 2019年核算中心没有预算“三公经费”。其中：公务接待费预算数0.08万元，决算数0.08万元，预决算差异率0%。

五、机关运行经费支出情况

一三七团核算中心日常公用经费4.4万元，比上年增加0.77万元，增长21.21%，主要原因是：增加暖气费、电费支出。

六、政府采购情况

2019年度政府采购支出总额1.46万元，其中：政府采购货物支出1.46万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，我单位无公务车辆、无单位价值50万元以上通用设备和单位价值100万元以上专用设备。

（二）预算绩效情况的说明

2019年度，本部门单位预算绩效自评情况：2019年度我单位对本单位的年初预算资金进行了绩效管理，开展了绩效自评工作。

    一三七团核算中心团场财政能力建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，一三七团核算中心团场财政能力建设项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是方便执行统一的政府会计制度和财政管理体制；二是为机关事业单位及连队社区的会计核算工作提供会计信息和咨询。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

1.一般公共服务（类）-财政事务（款）-事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

-其他财政事务支出（项）：指其他财政事务方面的支出。

其他有关说明内容。

2.社会保障和就业支出（类）-行政事业单位离退休（款）- 事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费；

- 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

-机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；

3.住房保障（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

   附表：新疆兵团第七师一三七团核算中心.XLS