目    录

    第一部分 部门单位概况

    一、 主要职能

    二、 机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、 部门结转结余情况

四、 一般公共预算“三公”经费支出情况

五、 机关运行经费支出情况

六、 政府采购情况

七、 其他重要事项的情况

（一） 国有资产占用情况说明

（二） 预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

实施初中义务教育，促进基础教育均衡发展和初中学历教育，围绕学校发展目标，坚持“办人民满意的教育”的教学宗旨，扎实开展教研工作。 

二、机构设置情况

1.机构名称：新疆生产建设兵团第七师一二五团中学。

2.隶属关系：一二五团中学为团场行政事业单位，隶属于师教育局管理单位。

3.内设机构 ：学校内设德育处、教导处、教务处、后勤处，

   编制名额：人员编制166人，实有68人，其中：在职在编人员有54人，特岗教师14人。

 

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度收入1209.51万元,与上年1616.34相比，减少406.83万元，减少25.17%，减少主要原因是：2019年拨款的工程项目比2018年减少498万元，因为2018年有薄弱学校改造工程5个项目，总拨款688万元，2019年工程项目总拨款190万元；支出1273.01万元,与上年1316.57万元相比，减少43.56万元，降低3.3%，增减变化主要原因是：2019年的工程项目支出减少；结余236.28万元，与上年299.77相比，减少63.49万元，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程项目，在2019年全部完成。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1209.51万元，其中：财政拨款收入1209.51万元，占100%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数969.22万元，决算数989.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年师财政拨款中，增加2018年全年绩效考核奖励123.89万元，这部分资金是预算外增加的。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1273.01万元，其中：基本支出986.47万元，占77.49%；项目支出283.54万元，占22.27%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数969.22万元，决算数986.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年增加2018年全年绩效考核奖励金的发放123.89万元。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入1209.51万元，与上年1616.34相比，减少406.83万元，减少25.17%，减少主要原因是：2019年的工程项目比2018年减少498万元，因为2018年有薄弱学校改造项目5项，总拨款688万元，2019年工程项目总拨款190万元。财政拨款支出1273.01万元,与上年1316.57万元相比，减少43.56万元，降低3.3%，增减变化主要原因是：2019年的工程项目支出减少；。其中：基本支出986.47万元，项目支出283.54万元。财政拨款结转结余236.28万元，与上年299.77相比，减少63.49万元，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程项目，在2019年全部完成。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数969.22万元，决算数989.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年师财政拨款中，增加2018年全年绩效考核奖励123.89万元，这部分资金是预算外增加的。财政拨款支出年初预算数969.22万元，决算数986.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年增加2018年全年绩效考核奖励金的发放123.89万元。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入1209.51万元，与上年1616.34相比，减少406.83万元，减少25.17%，减少主要原因是：2019年的工程项目支出比2018年减少498万元，因为2018年有薄弱学校改造项目5项，总拨款688万元，2019年工程项目总拨款190万元。财政拨款支出1273.01万元,与上年1316.57万元相比，减少43.56万元，降低3.3%，增减变化主要原因是：2019年的工程项目支出减少，其中：基本支出986.47万元，项目支出283.54万元。财政拨款结转结余236.28万元，与上年299.77相比，减少63.49万元，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程项目，在2019年全部完成。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），初中教育支出1036.84万元，其他普通教育59.72万元，其他教育0.36万元，行政事业单位离退休111.47万元，住房改革支出63.71万元，其他支出0.92万元。按经济分类科目（按类级科目公开）工资福利支出851.84万元，商品服务支出159.93万元。 对个人和家庭的支出170.06万元，资本性支出（基建支出）57万元，资本性支出28.18万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数969.22万元，决算数989.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年师财政拨款中，增加2018年全年绩效考核奖励123.89万元，这部分资金是预算外增加的。一般公共预算财政拨款支出年初预算数969.22万元，决算数986.47万元，预决算差异率2.04%，差异主要原因2019年增加2018年全年绩效考核奖励金的发放123.89万元。

三、部门结转结余情况

年末结转结余结余236.28万元，与上年299.77相比，减少63.49万元，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程项目，在2019年全部完成。

其中财政拨款结转结余结余236.28万元，与上年299.77相比，减少63.49万元，降低21.18%。主要原因是：2018年剩余未完成工程项目，在2019年全部完成。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度本单位无一般公共预算“三公”经费支出。

五、机关运行经费支出情况

125团中学为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

六、政府采购情况

2019年度政府采购支出总额105.58万元，其中：政府采购货物支出7.46万元、政府采购工程支出98.12万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备、无单位价值100万元以上专用设备。

（二）预算绩效情况的说明

 2019年度，本部门单位预算绩效自评情况：学校成立了专门的学校预算绩效领导小组，制订了相关的财务管理制度。对支付的每一笔资金都必须按照制度执行。专项资金实行专账核算、专款专用；专项资金内部控制、支出审批、财务核算等制度健全，严格按规定、按预算使用资金，无浪费行为，无挤占挪用或套取资金等现象。从以下几个方面看：

一是严格控制在编教职工人数，全年不超编；二是资金到位率不低于100%，其中人员经费到位率100%，公用经费到位率100%，项目资金到位率100%；三是完善经费管理制度，加强资金使用监管，各项资金开支符合要求，其中人员经费必须根据人社部门批复执行，项目资金符合我市专项资金管理办法的规定；四是建立经费使用绩效评价体系，确保资金使用效益；五是提高资金使用效益，促进当地经济、社会、生态全面发展。

发现的问题及原因：

（一）存在问题

1、财务管理有待完善。因前期准备工作滞后导致项目推进缓慢，学校资金使用效率低下。

2、2019年是政府会计制度实施的第一年，学校财务人员需要认真学校制度的实际操作和应用。

3、由于行政事业单位的财务体系与决算报表体系存在差异，将单位财务数据转化为决算报表数据存在一定的困难，在转化的过程中，容易发生错误，不易发现。

（二）下一步改进工作的意见和建议

1、完善绩效评价体系，加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

2、学校财务人员认真学校新的政府会计制度，把学到知道和实际操作相结合，提高专业技术能力。

 3、统筹协调，提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效。采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

    附表：125团中学2019年部门决算公开.XLS