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    第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

                         第一部分 部门单位概况

一、主要职能

123团国库支付中心(核算中心)是由第七师123团主管的财政全额拨款补助事业单位，主要负责审核办理，全团各预算单位财政性资金直接支付和授权支付业务以及专项资金的监督管理，负责配合财政国库部门建立和完善国库单一账户体系，管理财政零余额账户，授权办理财政零余额账户和预算单位零余额账户的设立、变更和撤销。 

二、机构设置情况

2019年国库支付中心从决算单位构成看，作为1个独立核算机构纳入本部门决算汇编范围的单位。本年度预算单位执行的会计制度是政府会计制度-事业单位，预算管理级次是四级，编制人数6人，实际在职人数5人。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2019年度收入115.53万元,与上年相比，减少344.5万元，降低74.89%，减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用，因此收入减少。支出102.49万元,与上年相比，减少349.9万元，降低77.34%，减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用；结余20.67万元，与上年相比，增加13.03万元，增长170.55%。增加的主要原因是：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金17万元未使用，结转至下年使用。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计115.53万元，其中：财政拨款收入115.53万元，占100%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数88.2万元，决算数115.53万元，预决算差异率30.98%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计102.49万元，其中：基本支出92.03万元，占89.79%；项目支出10.46万元，占10.21%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数88.2万元，决算数102.49万元，预决算差异率16.2%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入115.53万元，与上年相比，减少344.5万元，降低74.89%。减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用，因此收入减少。财政拨款支出102.49万元，与上年相比，减少349.9万元，降低77.34%，减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用。其中：基本支出92.03万元，项目支出10.46万元。财政拨款结转结余20.67万元，与上年相比，增加13.04万元，增长170.55%。增加的主要原因是：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金17万元未使用，结转至下年使用。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数88.2万元，决算数115.53万元，预决算差异率30.98%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。财政拨款支出年初预算数88.2万元，决算数102.49万元，预决算差异率16.2%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入115.53万元。与上年相比，减少344.5万元，降低74.89%，减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用，因此收入减少。一般公共预算财政拨款支出102.49万元,与上年相比，减少349.9万元，降低77.34%，减少的主要原因是：2018年团场改革，存在一部分分流人员，根据当时预算使用情况，把分流人员费用统一由国库支付中心（核算中心）进行核算，2019年分流人员被安置后，不在承担相关费用；其中：按功能分类科目，预算改革业务3.56万元，事业运行76.77万元，其他财政事务支出6.91万元，事业单位离退休支出0.14万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出10.06万元，机关事业单位职业年金缴费支出0.22万元，住房公积金4.83万元。按经济分类科目，工资福利支出85.63万元，商品和服务支出11.81万元，对个人和家庭的补助0.14万元，资本性支出4.91万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数88.2万元，决算数115.53万元，预决算差异率30.98%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。一般公共预算财政拨款支出年初预算数88.2万元，决算数102.49万元，预决算差异率16.2%，差异主要原因：2019年财政拨付师财发【2019】816号师市基本财力保障机制奖补资金不在年初预算内，属于执行中调整追加资金。

三、部门结转结余情况

年末结转结余20.67万元。与上年相比，增加13.04万元，增长170.55%。

其中财政拨款结转结余20.67万元。与上年相比，增加13.04万元，增长170.55%。

四、政府采购情况

1、2019年度政府采购支出总额4.89万元，其中：政府采购货物支出4.89万元。

2、政府采购授予中小企业合同金额4.89万元，其中：授予小微企业合同金额4.89万元。

五、其他重要事项的情况

（一）预算绩效情况的说明

我单位严格按照项目资金用途使用资金做到专款专用。充分认识项目资金的重要性和特殊性,以高度的责任感和使命感管好用好每一分钱,使资金的安排、使用发挥出最大效益,实现项目绩效目标。以下将对重要项目绩效评价进行自述。

团场财政能力建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，能力建设专项团场项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是更新财务记账软件，核算会计满意度达98%；二是增加记账软件办公电脑数量。发现的问题及原因：一是绩效评价方法上不够完善，考核绩效方法的应用对效率、可靠性等要素使用不得当；二是绩效考核评价的内容过于简单，缺乏科学有利的依据。下一步改进措施：一是要注意绩效评价方法的可操作性和适当性；二是根据现有的法律法规，丰富绩效评价的内容，让绩效评价结果充分发挥作用。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

本单位支出功能分类说明。2010604：指预算改革业务，2010650：指事业运行，2010699：指其他财政事务支出，2080502：指事业单位离退休，2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，2080506：指机关事业单位职业年金缴费支出，2210201：指住房公积金。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

   附表：新疆兵团第七师一二三团国库支付中心.XLS